낯선 경영실태평가/은행경영실태등급평가제도와 경영지도비율 뜻 (31,32, 33)

 

오늘의 한국은행 경제금융용어700선은 경영실태평가, 은행경영실태등급평가제도, 경영지도비율에 대해서이다.

 

 

31) 경영실태평가/은행경영실태등급평가제도

 

 

경영실태평가:  임점검사 시 금융기관의 경영실태를 전반적으로 점검, 평가

※ 임점검사(임검): 매장, 사무실 등에 직접 들러 현장 검사

 

 

금융감독원에서 금융기관의 경영실태를 평가를 통해 결과에 따라 감독과 검사 업무를 다르게 하여 책임경영체제를 확립하고자 시행하는 평가제도이다. 부문별로 일정한 방식에 따라 경영 상태를 평가하여 등급을 매기고, 이를 다시 종합 평가하여 금융기관의 경영상 취약 부문을 식별해 시정방안을 제시한다. 

평가방식은 CAMEL-R, ROCA 및 CACREL으로 세 가지이다.

1. ​ CAMEL-R 시스템 : 은행 본점 및 현지법인에 적용
　경영평가 6개 부문을 평가한다.
　① 자본 적정성(C)
　② 자산 건전성(A)
　③ 리스크 관리(R)
　④ 경영관리의 적정성(M)
　⑤ 수익성 (E)
　⑥ 유동성(L)

2. ROCA 시스템 : 외은 지점 및 국내은행 국외지점에 적용
　경영평가 4개 부문을 평가한다.
　① 리스크 관리(R)
　② 경영관리 및 내부통제(O)
　③ 법규 준수(C)
　④ 자산 건전성(A)

3. CACREL 시스템 : 특수은행에 적용
　경영평가 6개 부문을 평가한다.
　① 자본 적정성(C)
　② 자산 건전성(A)
　③ 법규 준수(C)
　④ 위험관리(R)
　⑤ 수익성 (E)
　⑥ 유동성(L)

 

 

 

 

33) 경영평가지표

 

 

경영평가지표: 은행경영실태평가 시 이용하는 지표로 기업의 경영을 평가하는 구체적인 산출 기준

 

 

크게 계량지표와 비계량 평가항목으로 구분한다. 평가항목은 다음과 같다.

1. 계량지표
　① 은행 본점(특수은행 포함), 금융기관 현지법인 : 5개 부문에 대한 민감도에서 14개 지표를 이용한다.
 　　- 자본적정성
　　- 자산건전성
　　- 수익성 
　　- 유동성
　　- 시장 리스크
　② 외국은행 국내지점(외은지점), 국외지점 : 1개 부문에 대한 민감도에서 4개 지표를 사용한다. ​
　　- 자산건전성

2. 비계량평가항목
　① 은행 본점, 금융기관 현지법인 : 6개 부문에 대한 민감도 중 39개 항목을 이용한다.
　　- 자본적정성
　　- 자산건전성
　　- 경영관리능력
　　- 수익성
　　- 유동성
　　- 시장 리스크
　② 외국은행 국내지점, 금융기관 국외지점 : 4개 부문에서 23개 지표를 이용하고 있다
　　- 리스크 관리
　　- 경영관리 및 내부통제
　　- 법규 준수
　　- 자산건전성
　③ 특수은행 : 6개 부문에서 25개 비계량 평가항목을 이용하여 경영평가를 실시한다.
　　- 자본적정성
　　- 자산건전성
　　- 법규 준수
　　- 위험관리
　　- 수익성
　　- 유동성

 

 

 

 

32) 경영지도비율

 

 

경영지도비율: 금융감독위원회에서 신용질서유지와 예금자 보호를 목적으로 규정하는 일정 기준의 경영지도비율

 

 

 ｢은행법｣ 제45조, ｢은행업 감독규정｣ 제26조 및 ｢동 시행세칙｣ 제17조에 따라 금융기관 경영의 건전성 확보를 위해 BIS 자기자본비율, 원화유동성비율 등의 경영지도비율을 정하여 운용하고 있다. 

※ BIS자기자본비율: BIS(Bank for International Settlement, 국제결제은행)에서 정한 은행의 위험자산 대비 자기자본비율
※ 원화유동성비율: 단기부채(만기 3개월 이내)나 예금에 대해 은행이 지급 가능한 자금을 얼마나 보유하고 있는지 나타내는 비율